一级造价工程师《工程计价》第三章第一节考点汇总
第三章建设顶目决策和设计阶段工程造价的预测
第一节投资估算的编制
一、项目决策阶段影响工程造价的主要因素
(一)项目决策的概念
项目决策是指投资者在调查分析、研究的基础上，选择和决定投资行动方案的过程，是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较并做出判断和决定的过程。项目决策的正确与否，直接关系到项目建设的成败，关系到工程造价的高低及投资效果的好坏。总之，项目投资决策是投资行动的准则，正确的项目投资行动来源于正确的项目投资决策，正确的决策是正确估算和有效控制工程造价的前提。
(二)项目决策与工程造价的关系
1.项目决策的正确性是工程造价合理性的前提
项目决策正确，意味着对项目建设做出科学的决断，优选出最佳投资行动方案，达到资源的合理配置，在此基础上合理地估算工程造价，在实施最优投资方案过程中，有效控制工程造价。项目决策失误，例如项目选择的失误、建设地点的选择错误，或者建设方案的不合理等，会带来不必要的资金投人，甚至造成不可弥补的损失。因此，为达到工程造价的合理性，事先就要保证项目决策的正确性，避免决策失误。
2.项目决策的内容是决定工程造价的基础
决策阶段是项目建设全过程的起始阶段，决策阶段的工程计价对项目全过程的造价起着宏观控制的作用。决策阶段各项技术经济决策，对该项目的工程造价有重大影响，特别是建设标准的确定、建设地点的选择、工艺的评选、设备的选用等，直接系到工程造价的高低。据有关资料统计，在项目建设各阶段中，投资决策阶段影响工程造价的程度最高，达到70%?90%。因此，决策阶段是决定工程造价的基础阶段。
3.项目决策的深度影响投资估算的精确度
投资决策是一个由浅入深、不断深化的过程，不同阶段决策的深度不同，投资估算的精度也不同。如在项目规划和项目建议书阶段，投资估算的误差率在±30%左右;而在可行性研究阶段，误差率在±10%以内。在项目建设的各个阶段，通过工程造价的确定与控制，形成相应的投资估算、设计概算、施工图预算、合同价、结算价和竣工决算价，各造价形式之间存在着前者控制后者，后者补充前者的相互作用关系。因此.，只有加强项目决策的深度，采用科学的估算方法和可靠的数据资料，合理地计算投资估算，才能保证其他阶段的造价被控制在合理范围，避免“三超”现象的发生，继而实现投资控制目标。
4.工程造价的数额影响项目决策的结果
项目决策影响着项目造价的高低以及拟投人资金的多少，反之亦然。项目决策阶段形成的投资估算是进行投资方案选择的重要据之一，同时也是决定项目是否可行及主管部门进行项目审批的参考依据。因此，项目投资估算的数额，从某种程度上也影响着项目决策。
(三)影响工程造价的主要因素
在项目决策阶段，影响工程造价的主要因素包括：建设规模、建设地区及建设地点(厂址)、技术方案、设备方案、工程方案、环境保护措施等。
1.建设规模
建设规模也称项目生产规模，是指项目在其设定的正常生产运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。在项目决策阶段应选择合理的建设规模，以达到规模经济的要求。但规模扩大所产生效益不是无限的，它受到技术进步、管理水平、项目经济技术环境等多种因素的制约。
(1)制约项目规模合理化的主要因素包括市场因素、技术因素以及环境因素等几个方
面。合理的处理好这几方面间的关系，对确定项目合理的建设规模，从而控制好投资十分
重要。
1)市场因素。市场因素是确定建设规模需考虑的首要因素。
①市场需求状况是确定项目生产规模的前提?通过对产品市场需求的科学分析与预测，在准确把握市场需求状况、及时了解竞争对手情况的基础上，最终确定项目的最佳生产规模。一般情况下，项目的生产规模应以市场预测的需求量为限，并根据项目产品市场的长期发展趋势作相应调整，确保所建项目在未来能够保持合理的盈利水平和持续发展的能力。
②原材料市场、资金市场、劳动力市场等对建设规模的选择起着不同程度的制约作用。如项目规模过大可能导致原材料供应紧张和价格上涨，造成项目所需投资资金的筹集困难和资金成本上升等，将制约项目的规模。
③市场价格分析是制定营销策略和影响竞争力的主要因素。市场价格预测应综合考虑影响预期价格变动的各种因素，对市场价格做出合理的预测。根据项目具体情况，可选择采用回归法或比价法进行预测。
④市场风险分析是确定建设规模的重要依据。在可行性研究中，市场风险分析是指对
未来某些重大不确定因素发生的可能性及其对项目可能造成的损失进行的分析，并提出风
险规避措施。市场风险分析可采用定性分析或定量分析的方法。
2)技术因素。先进适用的生产技术及技术装备是项目规模效益赖以存在的基础，而相应的管理技术水平则是实现规模效益的保证。若与经济规模生产相适应的先进技术及其装备的来源没有保障，或获取技术的成本过高，或管理水平跟不上，则不仅达不到预期的规模效益，还会给项目的生存和发展带来危机，导致项目投资效益低下、工程造价支出严重浪费。
3)环境因素。项目的建设、生产和经营都离不开一定的社会经济环境，项目规模确定中需考虑的主要环境因素有：政策因素，燃料动力供应，协作及土地条件，运输及通信条件。其中，政策因素包括产业政策、投资政策、技术经济政策以及国家、地区及行业经济发展规划等。特别是，为了取得较好的规模效益，国家对部分行业的新建项目规模作了下限规定，选择项目规模时应予以遵照执行。
不同行业、不同类型项目确定建设规模，还应分别考虑以下因素：
①对于煤炭、金属与非金属矿山、石油、天然气等矿产资源开发项目，在确定建设规模时，应充分考虑资源合理开发利用要求和资源可采储量、赋存条件等因素。
②对于水利水电项目，在确定建设规模时，应充分考虑水的资源量、可开发利用量、地质条件、建设条件、库区生态影响、占用土地以及移民安置等因素。
③对于铁路、公路项目，在确定建设规模时，应充分考虑建设项目影响区域内一定时期运输量的需求预测，以及该项目在综合运输系统和本系统中的作用确定线路等级、线路长度和运输能力等因素。
④对于技术改造项目，在确定建设规模时，应充分研究建设项目生产规模与企业现有生产规模的关系;新建生产规模属于外延型还是外延内涵复合型，以及利用现有场地、公用工程和辅助设施的可能性等因素。
(2)建设规模方案比选。在对以上三方面进行充分考核的基础上，应确定相应的产品方案、产品组合方案和项目建设规模。可行性研究报告应根据经济合理性、市场容量、环境容量以及资金、原材料和主要外部协作条件等方面的研究，对项目建设规模进行充分论证，必要时进行多方案技术经济比较。大型、复杂项目的建设规模论证应研究合理、优化的工程分期，明确初期规模和远景规模。不同行业、不同类型项目在研究确定其建设规模时还应充分考虑其自身特点。项目合理建设规模的确定方法包括：
1)盈亏平衡产量分析法。通过分析项目产量与项目费用和收人的变化关系，找出项目的盈亏平衡点，以探求项目合理建设规模。当产量提高到一定程度，如果继续扩大规模，项目就出现亏损，此点称为项目的最大规模盈亏平衡点。当规模处于这两点之间时，项目盈利，所以这两点是合理建设规模的下限和上限，可作为确定合理经济规模的依据之。
2)平均成本法。最低成本和最大利润属“对偶现象”。成本最低，利润最大;成本最大，利润最低。因此可以通过争取达到项目最低平均成本，来确定项目的合理建设规模。
3)生产能力平衡法。在技改项目中，可采用生产能力平衡法来确定合理生产规模。最大顺序生产能力法是以现有最大生产能力的工序为标准，逐步填平补齐，成龙配套，使之满足最大生产能力的设备要求。最小公倍数法是以项目各工序生产能力或现有标准设备的生产能力为基础，并以各工序生产能力的最小公倍数为准，通过填平补齐，成龙配套，形成最佳的生产规模。
4)政府或行业规定。为了防止投资项目效率低下和资源浪费，国家对某些行业的建设项目规定了规模界限。投资项目的规模，必须满足这些规定。经过多方案比较，在项目建议书阶段，应提出项目建设(或生产)规模的倾向意见，报上级机构审批。
2.建设地区及建设地点(厂址)
一般情况下，确定某个建设项目的具体地址(或厂址)，需要经过建设地区选择和建设地点选择(厂址选择)两个不同层次、相互联系又相互区别的工作阶段，二者之间是一种递进关系。其中，建设地区选择是指在几个不同地区之间对拟建项目适宜配置的区域范围的选择;建设地点选择则是对项目具体坐落位置的选择。
(1)建设地区的选择。建设地区选择的合理与否，在很大程度上决定着拟建项目的命
运，影响着工程造价的高低、建设工期的长短、建设质量的好坏，还影响到项目建成后的运营状况。因此，建设地区的选择要充分考虑各种因素的制约，具体要考虑以下因素：
1)要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求;
2)要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能源条件、水源条件、各地区
对项目产品需求及运输条件等;
3)要综合考虑气象、地质、水文等建厂的自然条件;
4)要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、风俗文化等社会环境因素
的影响。'
因此，在综合考虑上述因素的基础上，建设地区的选择应遵循以下两个基本原则：
1)靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则。满足这一原则，在项目建成投产后，可以避免原料、燃料和产品的长期远途运输，减少运输费用，降低产品的生产成本，并且缩短流通时间，加快流动资金的周转速度。但这一原则并不是意味着项目安排在距原料、燃料提供地和产品消费地的等距离范围内，而是根据项目的技术经济特点和要求，具体对待。例如，对农产品、矿产品的初步加工项目，由于大量消耗原料，应尽可能靠近原料产地;对于能耗高的项目，如铝厂、电石厂等，宜靠近电厂，由此带来的减少电能输送损失所获得的利益，通常大大超过原料、半成品调运中的劳动耗费;而对于技术密集型的建设项目，由于大中城市工业和科学技术力量雄厚，协作配套条件完备、信息灵通，所以其选址宜在大中城市。
2)工业项目适当聚集的原则。在工业布局中，通常是一系列相关的项目聚成适当规模的工业基地和城镇，从而有利于发挥“集聚效益”，对各种资源和生产要素充分利用，便于形成综合生产能力，便于统一建设比较齐全的基础结构设施，避免重复建设，节约投资。此外，还能为不同类型的劳动者提供多种就业机会。
但当工业聚集超越客观条件时，也会带来许多弊端，促使项目投资增加经济效益下降。这主要是因为：①各种原料、燃料需要量大增，原料、燃料和产品的运输距离延长，流通过程中的劳动耗费增加;②城市人口相应集中，形成对各种农副产品的大量需求，势必增加城市农副产品供应的费用;③生产和生活用水量大增，在本地水源不足时，需要开辟新水源，远距离引水，耗资巨大;④大量生产和生活排泄物集中排放，势必造成环境污染、生态平衡破坏，为保持环境质量，不得不增加环境保护费用。当工业集聚带来的“外部不经济性”的总和超过生产集聚带来的利益时，综合经济效益反而下降，这就表明集聚程度已超过经济合理的界限。
(2)建设地点(厂址)的选择。遵照上述原则确定建设区域范围后，具体的建设地点(厂址)的选择又是一项极为复杂的技术经济综合性很强的系统工程，它不仅涉及项目建设条件、产品生产要素、生态环境和未来产品销售等重要问题，受社会、政治、经济、国防等多因素的制约;而且还直接影响到项目建设投资、建设速度和施工条件，以及未来企业的经营管理及所在地点的城乡建设规划与发展。因此，必须从国民经济和社会发展的全局出发，运用系统观点和方法分析决策。
1)选择建设地点(厂址)的要求：
①节约土地，少占耕地，降低土地补偿费用'。项目的建设尽量将厂址选择在荒地、劣地、山地和空地，不占或少占耕地，力求节约用地。与此同时，还应注意节省土地的补偿费用，降低工程造价。'
②减少拆迁移民数量。项目建设的选址、选线应着眼少拆迁、少移民，尽可能不靠近、不穿越人口密集的城镇或居民区，减少或不发生拆迁安置费，降低工程造价。若必须拆迁移民，应制定详尽的征地拆迁移民安置方案，充分考虑移民数量、安置途径、补偿标准，拆迁安置工作量和所需资金等，作为前期费用计人项目投资成本。
③应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段，土壤耐压力应满足拟建厂的要求，严防选在断层、熔岩、流沙层与有用矿床上以及洪水淹没区、已采矿坑塌陷区、滑坡区。建设地点(厂址)的地下水位应尽可能低于地下建筑物的基准面。
④要有利于厂区合理布置和安全运行。厂区土地面积与外形能满足厂房与各种构筑物的需要，并适合于按科学的工艺流程布置厂房与构筑物，满足生产安全要求。厂区地形力求平坦而略有坡度(一般5%?10%为宜)，以减少平整土地的土方工程量，节约投资，又便于地面排水。
⑤应尽量靠近交通运输条件和水电供应等条件好的地方。建设地点(厂址)应靠近铁路、公路、水路，以缩短运输距离，减少建设投资和未来的运营成本;建设地点(厂址)应设在供电、供热和其他协作条件便于取得的地方，有利于施工条件的满足和项目运营期间的正常运作。
⑥应尽量减少对环境的污染。对于排放大量有害气体和烟尘的项目，不能建在城市的上风口，以免对整个城市造成污染;对于噪声大的项目，建设地点(厂址)应远离居民集中区，同时，要设置一定宽度的绿化带，以减弱噪声的干扰;对于生产或使用易燃、易爆、辐射产品的项目，建设地点(厂址)应远离城镇和居民密集区。上述条件的满足与否，不仅关系到建设工程造价的高低和建设期限，还关系到项目投产后的运营状况。因此，在确定厂址时，也应进行方案的技术经济分析、比较，选择最佳建设地点(厂址)。
2)建设地点(厂址)选择时的费用分析。在进行厂址多方案技术经济分析时，除比较上述建设地点(厂址)条件外，还应具有全寿命周期的理念，从以下两方面进行分析：
①项目投资费用。包括土地征购费、拆迁补偿费、土石方工程费、运输设施费、排水及污水处理设施费、动力设施费、生活设施费、临时设施费、建材运输费等。
②项目投产后生产经营费用比较。包括原材料、燃料运人及产品运出费用，给水、排水、污水处理费用，动力供应费用等。
3)建设地点(厂址)方案的技术经济论证。选址方案的技术经济论证，不仅是寻求合理的经济和技术决策的必要手段，还是项目选址工作的重要组成部分。在项目选址工作中，通过实地调查和基础资料的搜集，拟定项目选址的备选方案，并对各种方案进行技术经济论证，确定最佳厂址方案。建设地点(厂址)比较的主要内容有：建设条件比较、建设费用比较、经营费用比较、运输费用比较、环境影响比较和安全条件比较。
3.技术方案
生产技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。在建设规模和建设地区及地点确定后，具体的工程技术方案的确定，在很大程度上影响着工程建设成本以及建成后的运营成本。技术方案的选择直接影响项目的工程造价，因此，必须遵照以下原则，认真评价和选择拟采用的技术方案。.
(1)技术方案选择的基本原则：1)先进适用。这是评定技术方案最基本的标准。保证工艺技术的先进性是首先要满足的，它能够带来产品质量、生产成本的优势。但在技术方案选择时不能单独强调先进而忽略适用，而应在满足先进的同时，结合我国国情和国力，考察工艺技术是否符合我国的技术发展政策。总之，要根据国情和建设项目的经济效益，综合考虑先进与适用的关系。对于拟采用的工艺，除了必须保证能用指定的原材料按时生产出符合数量、质量要求的产品外，还要考虑与企业的生产和销售条件(包括原有设备能否配套，技术和管理水平、市场需求、原材料种类等)是否相适应，.特别要考虑到原有设备能否利用，技术和管理水平能否跟上。
2)安全可靠。项目所采用的技术或工艺，必须经过多次试验和实践证明是成熟的，技术过关，质量可靠，安全稳定，有详尽的技术分析数据和可靠性记录，且生产工艺的危害程度控制在国家规定的标准之内，才能确保生产安全、高效运行，.发挥项目的经济效益。对于核电站、产生有毒有害和易燃易爆物质的项目(比如油田、煤矿等)及水利水电枢纽等项目，更应重视技术的安全性和可靠性。
3)经济合理。经济合理是指所用的技术或工艺应讲求经济效益，以最小的消耗取得最佳的经济效果，要求综合考虑所用工艺所能产生的经济效益和国家的经济承受能力。在可行性研究中可能提出几种不同的技术方案，各方案的劳动需要量、能源消耗量、投资数量等可能不同，在产品质量和产品成本等方面可能也有差异，应反复进行比较，从中挑选最经济合理的技术或工艺。
(2)技术方案选择内容：
1)生产方法选择。生产方法是指产品生产所采用的制作方法，生产方法直接影响生产工艺流程的选择。一般在选择生产方法时，从以下几个方面着手：①研究分析与项目产品相关的国内外生产方法的优缺点，并预测未来发展趋势，积极采用先进适用的生产方法;②研究拟采用的生产方法是否与采用的原材料相适应，避免出现生产方法与供给原材料不匹配的现象;③研究拟采用生产方法的技术来源的可得性，若采用引进技术或专利，应比较所需费用;④研究拟采用生产方法是否符合节能和清洁的要求，应尽量选择节能环保的生产方法。
2)工艺流程方案选择。工艺流程是指投人物(原料或半成品)经过有序的生产加工，成为产出物(产品或加工品)的过程。选择工艺流程方案的具体内容包括以下几个方面：
①研究工艺流程方案对产品质量的保证程度;②研究工艺流程各工序间的合理衔接，工艺流程应通畅、简捷;③研究选择先进合理的物料消耗定额，提高收益;④研究选择主要工艺参数;⑤研究工艺流程的柔性安排，既能保证主要工序生产的稳定性，又能根据市场需求变化，使生产的产品在品种规格上保持一定的灵活性。
3)工艺方案的比选。工艺方案比选的内容包括技术的先进程度、可靠程度和技术对产品质量性能的保证程度、技术对原材料的适应性、工艺流程的合理性、自动化控制水平、估算本国及外国各种工艺方案的成本、成本耗费水平、对环境的影响程度等技术经济指标等。工艺改造项目工艺方案的比选论证，还应与原有的工艺方案进行比较。
比选论证后提出的推荐方案，应绘制主要的工艺流程图，编制主要物料平衡表，主要原材料、辅助材料以及水、电、气等的消耗量等图表。
